Simulateur Impot Australie 2026
Calculez vos impots en Australie : Income Tax + Medicare Levy
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Guide complet de la fiscalite australienne
Pourquoi utiliser ce simulateur australien ? L'Australie a un systeme fiscal unique avec une annee fiscale decalee (juillet a juin) et un seuil d'exoneration genereux de 18,200 AUD. Notre simulateur integre la reforme fiscale de juillet 2024 qui a abaisse le taux de la 2eme tranche de 19% a 16%, ainsi que la Medicare Levy de 2%. Ideal pour les expatries francais en Working Holiday Visa ou en contrat local.
L'Australian Taxation Office (ATO) est l'autorite fiscale australienne, equivalente de notre Direction Generale des Finances Publiques. Particularite importante : l'annee fiscale australienne s'etend du 1er juillet au 30 juin de l'annee suivante, et non de janvier a decembre comme en France.
Tranches d'imposition 2024-2025
L'Australie utilise un systeme d'imposition progressive par tranches marginales. La grande reforme fiscale de juillet 2024 a reduit le taux de la 2eme tranche de 19% a 16% :
- $0 - $18,2000% (Tax-Free Threshold)
- $18,201 - $45,00016%
- $45,001 - $135,00030%
- $135,001 - $190,00037%
- Au-dela de $190,00045%
Le Tax-Free Threshold de $18,200 signifie que les premiers dollars gagnes ne sont pas imposes - un avantage significatif par rapport a de nombreux pays.
Medicare Levy (2%)
Financement de la sante publique
- Taux fixe de 2% du revenu imposable
- Finance le systeme Medicare (equivalent de la Securite Sociale)
- Exemption possible pour les bas revenus (< $24,276/an)
- Reduction progressive entre $24,276 et $30,345
- Pas de plafond - s'applique sur l'integralite du revenu
Medicare Levy Surcharge (MLS)
Penalite sans assurance privee
Si vous n'avez pas d'assurance sante privee et que vos revenus depassent certains seuils :
- Revenu $93,000 - $108,000 : +1% supplementaire
- Revenu $108,001 - $144,000 : +1.25% supplementaire
- Revenu > $144,000 : +1.5% supplementaire
- Seuils plus eleves pour les familles
Solution : souscrire une assurance privee "Hospital Cover" pour eviter cette surtaxe.
Superannuation - Epargne retraite obligatoire
11.5% paye par l'employeur
- Contribution obligatoire de l'employeur : 11.5% du salaire
- Passera a 12% a partir du 1er juillet 2025
- Verse dans un fonds de pension personnel (Super Fund)
- N'est pas deduit de votre salaire - c'est en plus
- Accessible a partir de 60 ans (preservation age)
- Possibilite de contributions volontaires (concessional et non-concessional)
Plafond contributions concessional 2024-25 : $30,000/an (deductible d'impot)
HECS-HELP - Remboursement des prets etudiants
Systeme de remboursement progressif
Si vous avez une dette universitaire HECS-HELP, le remboursement est preleve automatiquement :
- Seuil de remboursement 2024-25 : $54,435
- En dessous : aucun remboursement obligatoire
- Au-dessus : remboursement de 1% a 10% du revenu
- Exemple : revenu $60,000 = remboursement ~2%
- Dette indexee sur l'inflation (pas d'interets)
Le remboursement est preleve via le systeme PAYG (Pay As You Go) par l'employeur.
Exemple de calcul : Salaire de $100,000
+ Superannuation de $11,500 verse par l'employeur (en plus du salaire)
Deductions fiscales principales
- Work-related expenses : frais professionnels (uniforme, outils, formation)
- Home office : 67 cents/heure ou methode des frais reels
- Vehicle expenses : 85 cents/km ou journal de bord
- Self-education : formation liee a l'emploi actuel
- Donations : dons a des organisations agreees (DGR)
- Income protection insurance : primes d'assurance deductibles
Comparaison France vs Australie
| Critere | France | Australie |
|---|---|---|
| Annee fiscale | Janvier - Decembre | Juillet - Juin |
| Taux marginal max | 45% | 45% |
| Seuil d'exoneration | ~$12,000 (quotient familial) | $18,200 (tax-free) |
| Cotisations sociales salarie | ~22% | 2% (Medicare uniquement) |
| Retraite | Cotisations obligatoires | Super 11.5% (employeur) |
| Salaire 100,000 AUD brut | ~65,000 AUD net | ~75,000 AUD net |
| Sante | Securite Sociale incluse | Medicare + privee optionnelle |
| Dette etudiante | Pas de systeme comparable | HECS-HELP progressif |
Avantage net en Australie
Pour un meme salaire brut, un salarie en Australie conserve en moyenne 10 a 15% de plus en net qu'en France, principalement grace aux cotisations sociales quasi-inexistantes. La retraite (Superannuation) est financee integralement par l'employeur sans impact sur le salaire net.
L'Australie est une destination prisee des expatries francais. Comparez la fiscalite australienne avec la Nouvelle-Zelande voisine et les autres pays anglophones.