🇱🇺 Simulateur Impôt Luxembourg 2026
Calculez vos impots en Luxembourg : Impot Progressif
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Taux effectif: 0%
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Cotisations sociales : ~13% employe
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Répartition de votre revenu
Taux effectif total: 0%
1. Impot sur le Revenu (~€12,500)
Bareme progressif de 0% a 42%
Classe 1 (celibataire): taux effectif ~17.8%
Total Impot: ~€12,500
2. Cotisations Sociales (~€8,750)
Assurance maladie (3.05%): €2,135
Assurance pension (8%): €5,600
Assurance dependance (1.4%): €980
Total: ~€8,715
Soit ~€4,065/mois | Taux effectif: ~30.3%
Cotisations Employe
- Maladie: 3.05%
- Pension: 8%
- Dependance: 1.4%
Cotisations Employeur
- Maladie: 3.05%
- Pension: 8%
- + Accidents, sante au travail
Guide Complet de la Fiscalite Luxembourgeoise
Le Luxembourg offre un regime fiscal attractif avec des taux moderes, de nombreuses deductions, et une fiscalite avantageuse pour les couples et familles. C'est aussi le 1er employeur de frontaliers en Europe (~200,000 frontaliers).
Baremes d'Imposition 2026
| Revenu Imposable | Taux | Impot Cumule |
|---|---|---|
| 0 - 13,230 € | 0% | 0 € |
| 13,230 - 15,270 € | 8% | 163 € |
| 15,270 - 21,390 € | 12% | 897 € |
| 21,390 - 31,590 € | 22% | 3,141 € |
| 31,590 - 43,830 € | 32% | 7,058 € |
| 43,830 - 100,000 € | 39% | 28,964 € |
| Au-dessus de 100,000 € | 42% | - |
+ Contribution au fonds pour l'emploi : 7-9% de l'impot
Classes d'Imposition
Cotisations Sociales Detaillees
Part Salarie (~12.45%)
- Assurance maladie : 3.05%
- Assurance pension : 8%
- Assurance dependance : 1.4%
Part Employeur (~12-15%)
- Assurance maladie : 3.05%
- Assurance pension : 8%
- Assurance accidents : 0.7-1.2%
- Sante au travail : 0.1%
Plafond cotisations 2026 : 143,243 € / an (5 x SSM)
Deductions et Abattements
Depenses Speciales
- Epargne retraite (art. 111bis) : 3,200 €/an
- Assurance vie : selon age (672-2,688 €)
- Prime maison : jusqu'a 20,000 €
- Interets pret immobilier : deductibles
Frais d'Obtention
- Forfait salarie : 540 €
- Frais deplacement : 99 €/km (max 30 km)
- Formation continue : reel
- Materiel professionnel : reel
Travailleurs Frontaliers
Le Luxembourg emploie ~200,000 frontaliers (France, Belgique, Allemagne). Points cles :
- Imposes au Luxembourg sur revenus luxembourgeois
- Convention fiscale evite double imposition
- Peuvent demander assimilation fiscal resident
- Forfait kilometrique deductible (max 30 km)
- Teletravail : max 34 jours/an (France)
- Au-dela : imposition au pays de residence
Luxembourg vs France
| Critere | Luxembourg | France |
|---|---|---|
| Taux marginal max | 42% | 45% |
| Cotisations employe | ~12.5% | ~22% |
| Salaire minimum | 2,570 €/mois | 1,766 €/mois |
| Plus-values mobilieres | Exonerees >6 mois | 30% flat |
| Net sur 70,000 € | ~48,785 € | ~42,000 € |
Avantages Fiscaux Luxembourgeois
Points de Vigilance
- Teletravail frontaliers : Limite a 34 jours/an (France), au-dela vous etes impose en France
- Declaration obligatoire : Si revenus >100,000 € ou sources multiples
- Cout de la vie : Luxembourg-Ville est tres chere (loyers 2-3x plus eleves qu'en France)
- Delai declaration : 31 mars de l'annee suivante
Le Luxembourg est un centre financier majeur en Europe avec une fiscalite competitive. Comparez avec les pays voisins ou les travailleurs frontaliers sont nombreux.