🇨🇭 Simulateur Impôt Suisse 2026
Calculez vos impots en Suisse (Geneve) : Federal + Cantonal + Communal
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AVS/AI/APG : 6.4% cotisation employe
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Répartition de votre revenu
Taux effectif total: 0%
Guide complet de la fiscalite suisse
La Suisse possede un systeme fiscal unique a trois niveaux independants : federal, cantonal et communal. Votre lieu de residence determine l'essentiel de votre charge fiscale, avec des ecarts pouvant aller du simple au double selon le canton.
Structure de l'impot suisse
Federal
11.5%
max (progressif)
Cantonal
~15-35%
varie par canton
Communal
~50-150%
du cantonal
Comparaison des cantons (taux effectifs)
Pour un salaire de CHF 100,000, voici l'impot total approximatif :
| Canton | Chef-lieu | Taux effectif | Impot annuel |
|---|---|---|---|
| Zoug | Zoug | ~12% | ~CHF 12,000 |
| Schwyz | Schwyz | ~14% | ~CHF 14,000 |
| Nidwald | Stans | ~15% | ~CHF 15,000 |
| Zurich | Zurich | ~22% | ~CHF 22,000 |
| Vaud | Lausanne | ~30% | ~CHF 30,000 |
| Geneve | Geneve | ~33% | ~CHF 33,000 |
Demenager de Geneve a Zoug peut economiser ~CHF 20,000/an d'impots!
Cotisations sociales (AVS/AI/APG)
Part employe
- AVS/AI/APG : 5.3%
- Chomage (AC) : 1.1%
- LPP (2e pilier) : variable
- Total : ~6.4% + LPP
Part employeur
- AVS/AI/APG : 5.3%
- Chomage (AC) : 1.1%
- LPP + LAA : variable
- Allocations familiales
Les 3 piliers de la prevoyance suisse
1er Pilier - AVS (obligatoire)
- Retraite de base universelle
- Rente max : CHF 2,450/mois (2024)
- Finance aussi l'AI (invalidite)
2e Pilier - LPP (obligatoire des CHF 22,050)
- Caisse de pension professionnelle
- Cotisations partagees employe/employeur
- Capital utilisable pour achat immobilier
- Rachat possible = deduction fiscale massive
3e Pilier - Pilier 3a (facultatif)
- Epargne retraite privee 100% deductible
- Salaries avec 2e pilier : max CHF 7,056/an (2024)
- Independants sans 2e pilier : max CHF 35,280/an
- Imposition avantageuse au retrait (taux reduit)
- Conseil : ouvrir plusieurs comptes 3a pour retraits echelonnes
Imposition a la source vs declaration ordinaire
A la source (Quellensteuer)
- Etrangers permis B
- Revenu < CHF 120,000
- Prelevement automatique
- Peu de deductions possibles
Declaration ordinaire
- Suisses et permis C
- Ou revenu > CHF 120,000
- Toutes deductions possibles
- 3e pilier, rachats LPP...
Astuce : Demandez une TOU (Taxation Ordinaire Ulterieure) meme si a la source pour beneficier des deductions!
Deductions fiscales principales
- 3e pilier 3a : CHF 7,056 max
- Rachat 2e pilier : illimite (lacunes de cotisation)
- Frais professionnels : forfait ou frais effectifs
- Frais de transport : selon distance domicile-travail
- Frais de repas : si pas de cantine
- Interets hypothecaires : deductibles mais valeur locative imposee
- Frais de garde : max CHF 10,100 (federal)
- Dons : jusqu'a 20% du revenu net
- Formation continue : max CHF 12,000
Forfait fiscal (Imposition d'apres la depense)
Regime special pour etrangers fortunes non actifs en Suisse :
- Base d'imposition = depenses de train de vie (min 7x loyer)
- Minimum federal : CHF 400,000 de revenu fictif
- Ideal pour grandes fortunes avec revenus etrangers
- Supprime dans certains cantons (Zurich, Schaffhouse...)
Comparaison France vs Suisse
| Critere | France | Suisse (Geneve) |
|---|---|---|
| Salaire €100k | ~€68k net | ~CHF 72k net |
| Cotisations sociales | ~22% | ~6.4% |
| Impot max | 45% | ~40% (GE) |
| Epargne retraite deductible | PER limite | 3a + rachats LPP |
| Impot fortune | IFI immobilier | Fortune totale |
La Suisse est reconnue pour sa fiscalite avantageuse qui varie selon les cantons. Comparez avec les economies europeennes voisines pour evaluer le rapport impots/services.