🇪🇸 Simulateur Impôt Espagne 2026
Calculez vos impots en Espagne : IRPF Impot Progressif
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Taux effectif: 0%
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Securite Sociale : 6.35% cotisation employe
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Répartition de votre revenu
Taux effectif total: 0%
1. IRPF - Impot sur le Revenu (~€6,800)
€0 - €12,450: 19% = €2,366
€12,450 - €20,200: 24% = €1,860
€20,200 - €35,200: 30% = €4,500
€35,200 - €40,000: 37% = €1,776
Total IRPF: ~€6,800
2. Seguridad Social (~€2,540)
Cotisation employe: ~6.35%
Total: ~€2,540
Soit ~€2,555/mois | Taux effectif: ~23.4%
Cotisations Employe
- Contingencias comunes: 4.7%
- Desempleo: 1.55%
- Formacion: 0.1%
Cotisations Employeur
- Contingencias: 23.6%
- Desempleo: 5.5%
- FOGASA: 0.2%
Guide Complet de la Fiscalite Espagnole
L'Espagne a un systeme fiscal progressif avec l'IRPF (Impuesto sobre la Renta de las Personas Fisicas). Les taux varient selon les communautes autonomes. Voici ce qu'il faut savoir.
Baremes IRPF 2026 (Etat + Communaute moyenne)
| Revenu Imposable | Taux Etat | Taux Total |
|---|---|---|
| 0 - 12,450 € | 9.5% | 19% |
| 12,450 - 20,200 € | 12% | 24% |
| 20,200 - 35,200 € | 15% | 30% |
| 35,200 - 60,000 € | 18.5% | 37% |
| 60,000 - 300,000 € | 22.5% | 45% |
| Au-dessus de 300,000 € | 24.5% | 47% |
Les taux varient selon les communautes autonomes (Catalogne, Madrid, Andalousie...)
Comparaison par Communaute Autonome
Cotisations Sociales Detaillees
Part Salarie (~6.35%)
- Contingencias comunes : 4.7%
- Desempleo (chomage) : 1.55%
- Formation : 0.1%
Part Employeur (~30%)
- Contingencias comunes : 23.6%
- Desempleo : 5.5%
- FOGASA : 0.2%
- Formation : 0.6%
Base maximale 2026 : ~4,720 €/mois
Regime Beckham (Impatries)
Regime fiscal avantageux pour les nouveaux residents (travailleurs detaches, entrepreneurs) :
- Taux fixe : 24% sur les revenus jusqu'a 600,000 €/an
- Duree : 6 ans (annee d'arrivee + 5 ans)
- Conditions : Pas de residence fiscale en Espagne les 10 annees precedentes
- Avantages : Imposition uniquement sur revenus de source espagnole
- Bonus : Exoneration de l'impot sur la fortune (sauf immobilier espagnol)
Deductions et Abattements
Abattements Personnels
- Minimum personnel : 5,550 €
- 1er enfant : 2,400 €
- 2e enfant : 2,700 €
- 3e enfant : 4,000 €
Deductions Courantes
- Plan pension : jusqu'a 1,500 €/an
- Dons associations : jusqu'a 80%
- Maternite : 1,200 €/enfant
- Residence principale (avant 2013)
Espagne vs France
| Critere | Espagne | France |
|---|---|---|
| Taux marginal max | 47% (48% Catalogne) | 45% |
| Cotisations employe | ~6.35% | ~22% |
| Plus-values mobilieres | 19-28% | 30% |
| TVA standard | 21% | 20% |
| Net sur 45,000 € | ~33,500 € | ~32,000 € |
Avantages de l'Espagne
Points de Vigilance
- Impot sur la fortune : Existe en Espagne (sauf Madrid qui l'a supprime)
- Declaration mondiale : Les residents declarent leurs revenus mondiaux
- Modelo 720 : Declaration obligatoire des biens >50,000 € a l'etranger
- NIE obligatoire : Numero d'identification etranger requis pour tout
- Exit tax France : Verifiez si vous etes concerne avant de partir
L'Espagne attire de nombreux expatries et retraites francais. Comparez la fiscalite espagnole avec les autres pays du sud de l'Europe pour faire le meilleur choix.